Pensioen opbouwen als zzp'er

Als zzp'er bouw je geen werkgeverspensioen op. Je moet zelf zorgen voor je oudedagsvoorziening. Er zijn verschillende mogelijkheden.

Waarom zelf pensioen opbouwen?

Als zzp'er krijg je alleen AOW. Dat is vaak niet genoeg om van te leven. Daarom is het belangrijk om zelf pensioen op te bouwen.

Opties voor zzp'ers

Optie	Voordeel	Nadeel
Lijfrente (verzekering)	Fiscaal voordelig, zeker inkomen	Minder flexibel
Lijfrente (banksparen)	Fiscaal voordelig, eigen beleggingskeuze	Risico bij beleggen
Beleggen	Potentieel hoog rendement	Risico, geen fiscaal voordeel
Spaargeld	Flexibel, veilig	Geen fiscaal voordeel, laag rendement
Eigen huis	Geen huur op latere leeftijd	Illiquide, waarderisico

Jaarruimte en reserveringsruimte

Je mag een maximumbedrag fiscaal aftrekbaar inleggen voor pensioen:

• Jaarruimte: gebaseerd op je inkomen van vorig jaar
• Reserveringsruimte: onbenutte jaarruimte van voorgaande jaren
• Te berekenen via de Belastingdienst

Aansluiten bij pensioenfonds

Sommige zzp'ers kunnen vrijwillig aansluiten bij een pensioenfonds:

• Vaak mogelijk als je eerder in loondienst was in dezelfde sector
• Of via een speciaal pensioenfonds voor zelfstandigen

Veelgestelde vragen

## Veelgestelde vragen **Hoe bereken ik mijn jaarruimte en reserveringsruimte voor pensioen?** Je jaarruimte bereken je op basis van je inkomen van het voorgaande jaar, met een formule van de Belastingdienst. De reserveringsruimte is de som van onbenutte jaarruimtes uit de afgelopen zeven jaar. Gebruik de rekenhulp van de Belastingdienst of een online tool zoals die van de Autoriteit Financiële Markten (AFM) voor een nauwkeurige berekening. Dit helpt je te bepalen hoeveel je fiscaal voordelig kunt inleggen. **Wat gebeurt er met mijn lijfrente als ik eerder stop met werken?** Je lijfrente blijft staan tot de uitkeringsdatum, die minimaal vijf jaar voor je AOW-leeftijd begint. Als je eerder wilt opnemen, betaal je revisierente (boete) en belasting. Overweeg flexibele opties zoals banksparen of beleggen als je mogelijk eerder wilt stoppen. Bespreek je situatie met een financieel adviseur voor maatwerk. **Kan ik als zzp'er aansluiten bij een bestaand pensioenfonds?** Ja, dat kan soms als je eerder in dezelfde sector in loondienst werkte. Ook zijn er speciale pensioenfondsen voor zelfstandigen, zoals het ZZP Pensioenfonds. Check de voorwaarden van het fonds en vergelijk de kosten en voordelen. Aansluiten kan zinvol zijn als je sectorgebonden voordelen biedt. **Is beleggen voor mijn pensioen als zzp'er een goed idee?** Beleggen kan een hoger rendement opleveren dan sparen, maar brengt risico's met zich mee. Het is vooral geschikt als je een lange beleggingshorizon hebt en tegen schommelingen kunt. Combineer beleggen eventueel met een lijfrente voor fiscaal voordeel en zekerheid. Laat je adviseren over een passende strategie. **Hoeveel AOW krijg ik en hoeveel moet ik zelf aanvullen?** De AOW-uitkering bedraagt in 2024 ongeveer €1.300 netto per maand voor alleenstaanden en €1.800 voor stellen. Dit is vaak niet genoeg om je levensstandaard te handhaven. Gebruik tools zoals Mijnpensioenoverzicht.nl om te berekenen hoeveel je zelf moet sparen, afhankelijk van je gewenste inkomen na pensionering. **Wat zijn de fiscale gevolgen als ik mijn pensioenpot eerder opneem?** Als je je lijfrente of banksparen eerder opneemt dan toegestaan, betaal je revisierente (20% boete) en inkomstenbelasting over het opgenomen bedrag. Dit kan flink oplopen. Voor gewone spaarrekeningen gelden deze regels niet, maar hier ontbreek je het fiscale voordeel. Overweeg altijd de gevolgen voordat je besluit. **Kan ik mijn eigen huis als pensioenvoorziening gebruiken?** Ja, je eigen huis kan een deel van je pensioenvoorziening vormen, bijvoorbeeld door af te lossen of later te verkopen. Het voordeel is dat je geen huur betaalt. Let wel op: de waarde kan dalen en het is minder liquide. Combineer dit met andere vormen van pensioenopbouw voor meer zekerheid. ### TL;DR Als zzp'er moet je zelf zorgen voor je pensioen, omdat je geen werkgeverspensioen opbouwt. Opties zoals lijfrente, banksparen, beleggen of sparen bieden verschillende voor- en nadelen. Maak gebruik van je jaarruimte voor fiscaal voordeel en bereken hoeveel je nodig hebt om je gewenste inkomen na pensionering te halen. ### Key Takeaways - Zelf pensioen opbouwen is essentieel omdat je als zzp'er alleen AOW ontvangt, wat vaak onvoldoende is. - Lijfrente en banksparen zijn fiscaal voordelig, maar minder flexibel dan sparen of beleggen. - Gebruik je jaarruimte en reserveringsruimte om fiscaal vriendelijk pensioen op te bouwen. - Overweeg verschillende opties (beleggen, sparen, eigen huis) en combineer deze voor een gebalanceerd pensioen. - Bereken je benodigde pensioeninkomen via tools zoals Mijnpensioenoverzicht.nl en laat je adviseren door een expert.